中小企业融资难的原因和对策_安徽省中小企业融资难问题分析
摘 要 中小企业是我国经济和社会发展的基石，是保持经济平稳、持续和较快发展的基础。但是中小企业在发展中面临诸多困境，主要是融资难问题，俨然已经成为阻碍我国中小企业快速健康发展的绊脚石。本文主要结合安徽省中小企业发展的现状，分析安徽省中小企业融资存在的主要问题，并对这些问题进行分析，最后针对这些问题提出解决对策。
关键词 中小企业；融资
中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。据统计，截至2013年9月，我国中小企业数量达到5000多万，全部在工商注册登记企业1400多万户，个体工商户4300多万户，其中大企业比例占0.3%，中型企业2.4%，小型企业30.37%、微型企业是66.93%，中小企业数量超过了企业总量的99.7%。促进中小企业又好又快发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务。2010年以来我国实行稳健的货币政策，央行多次上调准备金和利率，企业融资成本不断提高，占企业总量不足1%的大型企业拥有50%以上的贷款余额，而创造1/3以上国内生产总值、占比88%的小型企业，其贷款余额不足20%，中小企业融资问题不断凸显。
解决中小企业面临的融资难问题，改善中小企业自身经营管理、增强资本实力和竞争实力已经迫在眉睫。本文以安徽省中小企业为研究对象，分析中小企业发展现状和融资方面存在的问题，并针对这些问题提出一些政策建议。
一、安徽省中小企业发展现状
目前，安徽省中小企业不断进行结构调整、技术创新，呈现出健康快速发展势头，取得了令人瞩目的成就。根据安徽省统计年鉴数据显示，截至2013年底，安徽省规模以上中小工业企业单位总数达15909户，占全省规模以上工业企业的98.25%，其中中型企业1474户，小型企业14435户。全省规模以上中小工业企业工业总产值达21642.56亿元，占全省规模以上工业企业工业总产值的64.11%。由表1和表2可以看出近几年安徽省中小企业数量呈现不断增长趋势，工业总产值不断增加，与安徽省总体经济发展保持高度一致，在安徽省总体经济的发展中起到了很大的促进作用，为安徽省的经济社会发展做出了很大贡献。
二、安徽省中小企业融资现状
融资是企业筹集资金进行生产活动的行为，是企业生存和发展的前提条件。安徽省中小微企业大多数属于家族企业，其发展初期的资金主要是通过自有资本的方式筹得，但是随着企业的发展，其后期发展所需的资金严重不足，尽管政府鼓励各金融机构向中小企业提供发展贷款，但是中小企业获得的资金支持仍然有如杯水车薪。安徽省工商联调研组《安徽省中小企业融资担保体系建设调研报告》指出，安徽省中小企业融资份额相对较小，银行贷款难、担保融资难得问题比较突出，半数以上的中小企业对现行融资方式满意程度很低，融资方式有待改进。
1.安徽省中小企业融资渠道单一
安徽省中小企业主要是以家族经营、合伙经营等方式发展起来的，由于其在财务管理和经营管理上尚未建立起现代企业制度，并且受到自身规模和信用等级等因素的制约，难以进行外部融资，因此安徽省中小企业在融资结构中，内源融资占主导地位。然而内源融资的重要性随着企业规模的壮大而逐渐减小，与之对应的外部融资主要有直接融资和间接融资。直接融资方面，由于我国目前的资本市场还不够完善，中小企业进入资本市场发行股票和债券有严格的程序和限制条件，安徽省大部分中小企业又难以满足发行股票和债券的必要条件。从2013年看，能够发行债券融资工具的企业集中于少数大型企业，如淮南矿业、奇瑞汽车、马钢集团、安徽省高速集团和能源集团5家公司发行量占全省发行量的52.75%。间接融资方面，根据中国人民银行的调查显示，我国中小企业的贷款覆盖率只有18.7%，而西方发达国家的中小企业贷款覆盖率则超过50%。
2.安徽省政府对中小企业的扶持力度不够
在中小企业诸多的融资途径中，政府的相关政策、措施都不够完善。作为市场经济的宏观调控者，政府对解决中小企业融资难的问题有着不可推卸的责任。对安徽省中小企业融资情况的调查结果显示，31.3%的企业认为融资难的原因是政府扶持力度不够。在中小企业希望政府完善的政策措施中，74.19%的企业希望减免税率，72.58%的企业希望拓宽融资渠道，35.48%的企业希望降低行行政成本，25.81%的企业希望加强信息平台建设，14.52%的企业希望加强自主知识产权保护和创新产品运用。这表明，信息获取、交流与共享方面的阻碍已经严重阻碍了中小企业的发展，安徽省政府亟需出台相应政策来改善融资环境，提高信息平台建设。
3.安徽省信用担保行业经营不规范、体系不完善
信用担保机构的设立目的是政府以本地区产业政策为导向，为中小企业向金融机构提供贷款担保，减轻中小企业融资压力以促进中小企业可持续发展。但目前担保公司不是以辖区内众多中小企业为主要服务对象，而是侧重服务“大企业、大客户、大项目”，不利于大多数中小企业获得信用担保的支持。
安徽省在担保风险预警机制上，担保机构普遍缺乏一套风险识别与评估体系，对受保企业资信状况调查研究主要借助于简单的财务报告，缺乏真实准确的评判。在内控机制上，许多担保机构没有建立起严格的操作规程和管理制度，从担保前调查到担保后检查的各个操作环节缺乏透明度和相互制衡。如2013年安徽省桐城某担保公司董事长刘某利用职务便利，未经董事会同意，利用公司公章与债权人签订借款合同，导致公司银行账户被冻结，严重影响担保公司名誉，对当地经济产生了巨大影响。
三、安徽省中小企业融资难原因分析
1.中小企业自身原因
中小企业所处行业大多是准入门槛较低、竞争性较强的行业，其生产规模较小，市场研发能力不足，产品技术含量低，抗市场风险能力相对较弱，因此企业的进入和退出频率相对较高。目前安徽省许多中小企业未引进现代管理技术，仍以家族式管理为主，企业经营者素质较低，财务管理制度不健全，银行的信贷违约风险比较大。尽管安徽近年来采取了一些措施，取得一定成效，但受到各种利益驱动，一些地区和企业逃废债屡禁不止，严重破坏了银行与企业之间的信用关系，导致银行“惜贷”甚至“恐贷”的现象。 2.金融机构方面的原因
由于大部分中小企业达不到上市发行证券融资的要求，其直接融资能力较差。间接融资包括银行贷款、票据贴现、融资租赁和典当融资等方式。由于商业信用和票据市场处于起步阶段，发展非常滞后，因此银行贷款成为安徽省中小企业的主要融资方式。然而中小企业自身贷款数额小、贷款频繁、贷款期限短的特点以及中小企业信用建设的缺失，对银行来说是一个高成本、低收益、高风险的选择。银行作为盈利性机构，其目标是追求自身利益的最大化，因此其对中小企业“惜贷”现象在所难免。但是，银行对中小企业金融服务的产品创新明显不足，目前银行针对中小企业的金融产品较为单一，无法满足中小企业日益增长的融资需求。
3.政府方面的原因
在安徽省融资现状的分析中我们发现目前安徽省中小企业对政府提供的服务并不是很满意，希望政府在中小企业的融资中发挥更大作用。受垄断、公共物品、逆向选择和道德风险等因素的影响会造成市场失灵，需要政府这只“有形的手”进行干预。但是目前我国政府对中小企业的扶持还存在不足之处：政府对担保业扶持力度还不够，不利于担保行业的壮大；政府在建设中小企业信息服务平台中的作用不足。信息不对称是商业银行对中小企业“慎贷”的主要原因之一，中小企业财务披露制度不完善，经营状况不够透明，需要政府创建一个更有利于中小企业发展的融资环境。
四、解决安徽省中小企业融资难的建议
1.中小企业加强自身发展
中小企业应加强自身建设，完善公司治理，这样在向银行贷款或者股权融资时就会处于比较有利的地位，同时加强中小企业自身建设是降低融资成本的根本。中小企业可以通过增强内部工作人员的综合素质来加强诚信意识，加强专业技能培训；改善公司运行方式，树立良好的外界形象。同时中小企业应建立现代企业制度，规范财务管理方面的工作，增加财务信息透明度，按照国家有关规定，定期公布经过会计师事务所审计的会计报告。
2.银行等金融机构提高对中小企业的服务水平
首先，银行要设立专门为中小企业提供金融服务的机构，开发出适合中小企业特点的融资方式。其次，银行要改进信贷管理。简化贷款程序，增加企业担保方式，下放贷款权限。银行在审定企业贷款额度时应综合考虑资本金总量和还贷水平来灵活决定。最后，银行应充分利用金融工具，积极开发金融新产品，提高服务效率。根据中小企业的特点，开办企业银行业务，提供便捷的小额结算服务。银行还应积极创新，利用自己的信息优势和管理优势，为中小企业提供全方位的金融综合服务。
3.政府应打造良性的金融环境
在改善金融环境方面，中小企业认为政府起决定性作用。政府应不断完善自身职能，利用好“有形之手”改善融资环境。
第一，安徽省应大力支持中小银行业机构的发展，壮大地区性中小银行业机构规模。根据中国人民银行合肥中心支行的数据，2012年安徽省农村中小金融机构41.28%的贷款用于当地中小企业，城市商业银行34.85%的贷款用于支持当地经济的发展。因此大力支持地方性中小银行业的发展，有利于解决中小企业融资难问题。
第二，积极建立有利于中小企业的征信体系。安徽省中小企业数量多、规模小，需求信息及风险信息收集难度大。因此，安徽省各级政府要加强金融生态环境建设，组织相关部门构建统一的中小企业社会征信系统和运行机制，扩大征信系统的覆盖面和信息的采集面，尽可能详细的提供企业营业执照年审情况、纳税情况、企业及法定代表人个人银行信用记录等方面的信息，方便金融机构查询，提高市场透明度。
第三，规范引导有利于中小企业的互联网金融。政府应加强引导，通过设立互联网金融服务登记中心，让市场合理运作，引导民间资本有序投资，防范和化解民间金融风险。
参考文献
[1]李扬，杨思群.中小企业融资与银行[M].上海财经大学出版社，2001
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